荷兰养老金制度,到底它好在哪里？

相信有些国家可以让您躺的明明白白，而有些国家会让您卷的不清不楚。至于您在荷兰的话，跟着躺就行。下面跟着小编一起来了解下荷兰养老金制度,到底它好在哪里？

一、荷兰养老金制度：

●荷兰养老金制度的卓越地位：荷兰养老金制度是世界上最好的。

●连续三年排名第一：荷兰养老金制度已连续三年登上墨尔本美世全球养老金指数排行榜的第一名。

国际咨询公司墨尔本美世（Mercer）和澳大利亚金融研究中心每年都会发布全球养老金指数，对39个国家养老金的充足性、可持续性和完整性进行打分。这三个方面的指数越高，这个国家的养老金制度就越稳健。

榜单显示，2019年，养老金制度排行榜的首位是荷兰，第2位是丹麦，与上年相同。这些国家采用随着平均余生而改变公共养老金给付开始年龄的机制，“可持续性”的评价较高。

三大支柱和三种情形

荷兰养老金制度由三大支柱组成，非常稳健，且两大支柱考虑到了退休后、过早去世和丧失劳动能力三种情形，各支柱支付比例不同。

荷兰养老金的三大支柱：国家基本养老金（政府负责）、退休金（雇主负责）、私人积蓄和保险（个人负责）。

考虑的三种情形：退休后、过早去世、丧失劳动能力时。

●支柱一的作用：支付全国养老金总额的 50%。

●支柱二的贡献：支付大约 45%。

●支柱三的比例：支付大约 5%。

支柱一: 国家基本养老金（AOW）- 政府负责，人人有份

任何在15岁-65岁间在荷兰合法居住过的人都有权在退休后获得荷兰政府发放的国家基本养老金（Algemene Ouderdomswet, 简称AOW）。

荷兰国家基本养老金（AOW）的覆盖范围：在 15 岁-65 岁间在荷兰合法居住过的人，无论国籍和工作情况。

养老金的目的：给所有老人一个基本的生活保障。

国家基本养老金来源于“人民保险”的保费，由当前工作的人支付退休老人的国家基本养老金。

●国家基本养老金的来源：来自“人民保险”的保费，从所有人税前收入中扣除。

●支付对象：支付退休老人的国家基本养老金（AOW）。

国家基本养老金的金额是由如下两个因素决定的：

例如2019年养老金如下:

1.退休者的居住状况（单身还是已婚/同居/注册伴侣）

单身人士每人每月得到的国家基本养老金较高，已婚/同居/有注册伴侣的人士每人每月得到的国家基本养老金则稍低，原因是搭伙过日子费用总是要省一点。

2. 退休者在15岁-65岁期间在荷兰合法居住的年限

退休者在15岁-65岁期间在荷兰合法居住的年限也决定了能领到多少国家养老金。如果你在15岁-65岁期间的50年中一直合法居住在荷兰，那么你将得到100%的全额国家基本养老金，即上面表格中的金额。如果这期间没有住满50年，那每少一年就要打折2%。

若 15 岁至 65 岁期间有 9 年未在荷兰居住，41 年合法居住会导致国家基本养老金打折 18%，且退休年龄已不再是 65 岁，而是逐年提高。

国家基本养老金（AOW）扣税

上面我们提到的AOW金额都是税前金额，那么这笔钱也是要交税的。荷兰社会福利银行（SVB） 则负责计算税收折扣，其中包括通常的税收折扣和老年人税收折扣。通常的税收折扣是根据你其他的收入而定的，比如你的退休金和年金而定。老年人税收折扣则是针对所有有权领取国家基本养老金（AOW）的老人，但年收入（AOW、退休金和其他收入的总和）超过约€ 37,970的老人除外。

国家基本养老金（AOW）在税前金额的基础上需要扣税，荷兰社会福利银行（SVB）负责计算税收折扣，其中包括通常的税收折扣和老年人税收折扣。

●AOW 金额是税前的：需要交税。

●SVB 负责计算税收折扣：包括通常的税收折扣和老年人税收折扣。

●通常税收折扣根据其他收入而定：如退休金和年金。

●老年人税收折扣针对有权领取 AOW 的老人：但年收入超过约€ 37,970 的除外。

过早去世或丧失劳动能力情形下的政府养老金：ANW和WIA

除了国家基本养老金（AOW），政府还为每个人考虑到了过早去世时给配偶及未成年子女和丧失劳动能力时的救助金。比如过早去世时给尚未到退休年龄的配偶和未成年子女的抚恤金ANW，给丧失部分或全部劳动能力的人的补助金WIA。

支柱二：退休金（Pensioen）- 雇主负责，有工作的人（自由职业者除外）

也就是有工作合同的人才有的养老金，这部分养老金是写在劳动合同里的，金额通常是和工资、工作年限和应计率挂钩的。自由职业者、个体户就没有这个福利。

需要注意的是：绝大部分荷兰雇主都有退休金计划。在荷兰，并不是所有的雇主都有退休金计划，雇主帮雇员积攒退休金也不是强制的。因此在签订合同时，雇员需要问清楚，这些都写在劳动合同里。退休金是一项很重要的福利，因此找工作时要向公司问了解清楚这方面的情况。

荷兰雇主的退休金计划情况。

●荷兰雇主退休金计划的普遍性：绝大部分荷兰雇主都有退休金计划，但并非强制，雇员在签合同时需问清楚并在合同中体现。

●有退休金计划的雇员比例：荷兰大约有 90%的雇员通过雇主积攒退休金。

●积攒退休金的方式：雇主和雇员一起通过参保养老基金和高级养老金机构（PPI) 的方式积攒，雇主支付约三分之二保费，雇员支付约三分之一。

●保费支付方式：这部分钱每月单独交保，雇员负责支付的部分每月从工资中自动扣除。

 什么是应计率：应计率指每年积攒养老金的比率。

了解如何积攒退休金需要知道“应计率”，在荷兰通常为 1.75％，员工在 40 年时间里可积攒到相当于工资 70％（1.75% x 40 = 70%)的退休金。

退休金计划以及它们的特点。

●平均工资计划（Middelloonregeling）：退休金取决于在雇主处的平均工资，每月按一定比例投入养老基金，最终退休金相当于平均工资的一定比例。

●最后工资计划（Eindloonregeling）：退休金取决于最后的工资，每月按一定比例投入养老基金，最终退休金相当于最后工资的一定比例。

●固定缴款计划（Beschibare premieregeling）：员工定期缴纳款项投资养老基金，退休金由所交款项和收益决定，与工资无关。

●Middelloonregeling 和 Eindloonregeling（固定收益制）：退休金金额有保证，与雇员工资有固定比例关系。

●Beschibare premieregeling（固定缴款制）：退休金由每月投入款项和投资收益决定。

荷兰税法中的“Witteveekader”规定了不同养老金计划的最大应计率。 “最后工资计划”最大应计率为2％，而“平均工资计划”的最大应计率为2.25％。 应计率越低，保费越低。只要没有超过规定的应计率，每月用于积攒养老金的这部分收入是免税的。

但是也有采用其他的应计率的。超过最高应计率，税务称“积攒养老金过多”，多出的部分需要征税。

支柱三：私人积蓄和保险 - 个人负责，自由选择

第三支柱是个人负责的私人积蓄和保险，可作为国家养老金和退休金的补充，自由职业者可选择其作为养老保障。

●私人积蓄和保险的内容：包括存款、投资、房产、年金、人寿保险等。

●私人积蓄和保险的作用：可补充国家养老金和退休金，填补养老金窟窿。

●自由职业者的选择：可选择支柱三作为养老保障，自行决定形式和方案。

1、《养老金法》规范和严格监管

荷兰拥有周全的养老金制度，也有健全的法律来规范和监管，相关职责在法律中有详细规定，监管职责由荷兰中央银行和金融市场管理局担负，养老基金比较靠谱。

2、退休后去荷兰以外的国家和地区养老

在荷兰退休后去荷兰以外国家养老，仍可领取国家养老金（AOW），但金额可能因居住国物价指数而调整，去物价指数低的国家可能会打折，可咨询 SVB（www.svb.nl)；工作积攒的退休金也可在国外领取，需联系养老基金机构并提供新地址和银行账户。

●国家养老金（AOW）的领取：退休后去他国养老仍可领取，但金额会根据居住国物价指数和两国约定调整，去物价指数低的国家可能打折，可咨询 SVB。

●退休金的领取：工作积攒的退休金可在国外领取，需联系养老基金机构，提供新地址和银行账户，养老基金会将退休金打到国外账户上。

3、我在荷兰退休后到底能拿多少钱？

大家看到这里，可能会感叹荷兰养老金制度的完善和复杂。至于在荷兰退休后能拿到多少钱，这取决于多个因素，如居住状况、在荷兰合法居住的年限、退休年龄等。具体的养老金金额可以通过相关机构或政府部门进行查询和计算。

再加上不同的雇主，选择的养老基金机构也不同，这意味着很多人在不同的养老基金机构都积攒了退休金，以至于很多荷兰人自己也搞不清楚退休之后到底能拿多少钱？

二、荷兰养老金制度到底好在哪？

●保障全面：由国家基本养老金、退休金和私人积蓄三部分组成，覆盖了退休、过早去世和丧失劳动能力等多种情况。

●公平性高：国家基本养老金人人有份，无论是否拥有荷兰国籍或工作经历，为所有老人提供基本生活保障。

●可持续性强：养老金制度考虑到了人口老龄化的问题，通过调整退休年龄等措施来确保养老金的可持续性。

●灵活性好：雇主可以选择不同的退休金计划，满足员工的个性化需求。

通过上文讲解，大家对此问题应该有所认识了。如果大家还有其它方面的疑问，可以咨询我们的顾问老师，可为您进行详细解答。